为了规范因公出国（境）活动的管理，确保出国任务的顺利开展，同时加强经费使用的透明度与合理性，特制定本管理办法。本办法适用于所有因公出国（境）的工作人员及相关单位。

一、基本原则

1. 预算控制：所有因公出国（境）活动必须事先编制详细的预算方案，并严格按预算执行。

2. 厉行节约：在保证任务完成的前提下，尽量减少不必要的开支，杜绝奢侈浪费。

3. 公开透明：所有费用支出需做到事前审批、事后审核，确保每笔费用都有据可查。

4. 责任明确：出国人员需对所发生的费用负责，所在单位需对费用报销进行监督。

二、费用范围及标准

1. 国际旅费

- 包括往返机票费用、机场接送服务等。

- 根据实际工作需要选择合理的航线和舱位，优先考虑经济舱。

2. 住宿费

- 应选择安全、卫生且价格合理的酒店或公寓。

- 按照国家规定的标准限额内报销。

3. 伙食费

- 出国期间的日常餐饮费用，应合理安排，避免铺张浪费。

- 可根据当地实际情况选择适合的工作餐或自助餐形式。

4. 城市间交通费

- 包括目的地城市的公共交通费用，如地铁、公交车等。

- 需提供正规发票作为报销凭证。

5. 其他杂费

- 如签证费、保险费、通讯费等必要支出。

- 必须提前申报并获得批准后方可发生。

三、审批流程

1. 申请阶段

- 出国人员需填写《因公出国（境）任务审批表》，详细说明出访目的、行程安排、预计费用等内容。

- 提交至所在单位财务部门及上级主管部门进行初步审核。

2. 审批阶段

- 单位领导及相关部门负责人需对申请材料进行全面评估，确认是否符合出国条件及预算合理性。

- 对于超出常规范围的重大项目，还需提交更高层级机构审议。

3. 执行阶段

- 经批准后的任务方可正式实施。

- 在执行过程中，如遇特殊情况需调整计划或增加预算，应及时向上级报告并重新审批。

四、报销程序

1. 资料准备

- 出国归来后，需整理所有相关票据及证明文件，包括但不限于护照复印件、行程单、住宿清单等。

2. 审核环节

- 财务部门将对提交的所有资料逐一核对，确保无误。

- 对不符合规定或超出标准的部分不予报销。

3. 支付方式

- 所有费用均通过银行转账方式支付给个人账户或单位账户，严禁现金支付。

五、监督检查

1. 内部审计

- 定期组织内部审计小组对出国费用使用情况进行检查，发现问题及时纠正。

2. 外部监管

- 接受财政、审计等部门的指导与监督，确保资金使用合法合规。

3. 责任追究

- 对违反本办法的行为，视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于警告、通报批评、追缴不当所得等。

六、附则

本管理办法自发布之日起施行，最终解释权归单位财务管理部门所有。如有未尽事宜，请参照国家相关政策法规执行。

通过以上措施，我们希望能够在保障工作需求的同时，进一步优化资源配置，提高工作效率，为推动单位国际化发展贡献力量。