为规范公司业务招待行为，提高资金使用效率，确保业务活动的合规性与合理性，结合公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于公司各部门及全体员工在开展业务过程中涉及的各类招待活动。

一、适用范围

本制度所称“业务招待”，是指公司在生产经营活动中，为拓展业务、维护客户关系、促进合作而进行的接待活动，包括但不限于宴请、礼品赠送、交通住宿安排等。所有涉及招待费用的支出均应纳入本制度的管理范围。

二、基本原则

1. 必要性原则：业务招待应以实际业务需要为前提，严禁铺张浪费和超范围招待。

2. 真实性原则：所有招待活动必须有明确的业务背景和目的，并留存相关凭证。

3. 合规性原则：招待费用的审批、报销须符合国家相关法律法规及公司财务制度。

4. 节约高效原则：倡导节俭、务实的招待风格，控制费用总额，提升资源利用效率。

三、审批流程

1. 业务招待前，经办人需填写《业务招待申请单》，说明招待事由、对象、人数、预算及预计费用。

2. 申请单需经部门负责人审核，报分管领导批准后方可执行。

3. 招待结束后，应及时整理相关票据，填写《费用报销单》，并附上招待记录及相关证明材料，经审批后办理报销手续。

四、费用标准

1. 餐饮标准：根据招待对象级别及业务性质，合理设定餐饮标准，一般不得高于公司规定的限额。

2. 礼品标准：礼品应体现企业形象，价值适中，不得涉及贵重物品或违反廉洁自律规定。

3. 交通与住宿：应选择经济合理的交通工具和住宿场所，严格控制成本。

五、监督与责任

1. 财务部门负责对业务招待费用进行审核与监督，确保费用真实、合规。

2. 审计部门定期对业务招待费用进行抽查，发现问题及时处理。

3. 对于虚报、冒领、滥用招待费用的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，严重者将追究法律责任。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司综合管理部负责解释和修订。

2. 各部门应结合本制度，制定相应的实施细则，确保制度落实到位。

通过本制度的实施，旨在进一步加强公司内部管理，提升业务招待工作的规范化水平，推动公司健康、可持续发展。