为进一步加强学校内部管理，提升财务与行政工作的规范性与透明度，确保各项资源合理使用，根据国家相关法律法规及学校年度工作安排，特制定本年度内部审计工作计划。

本计划旨在通过系统、科学的审计手段，全面评估学校各部门在财务收支、资产管理、项目执行、制度落实等方面的情况，发现问题、提出建议，促进学校治理水平的持续提升。同时，也为学校领导决策提供真实、可靠的依据。

一、审计目标

1. 确保学校各项经济活动符合国家财经法规和学校规章制度；

2. 保障资金使用的合法性、合规性与有效性；

3. 发现管理漏洞，防范风险，提高工作效率；

4. 促进各部门依法依规开展工作，增强责任意识和自律能力。

二、审计范围

本次内部审计将覆盖学校各职能部门，包括但不限于：

- 财务处：预算执行情况、专项资金使用、经费报销流程等；

- 教务处：教学经费使用、课程建设与管理、教材采购等；

- 后勤管理处：基建项目、物资采购、固定资产使用等；

- 人事处：人员薪酬发放、绩效考核制度执行情况等；

- 其他相关部门：如科研处、学生处、图书馆等涉及资金使用或管理的单位。

三、审计内容

1. 财务收支审计：审查各类资金的来源、支出是否符合规定，是否存在挪用、浪费等情况。

2. 项目执行审计：对重点项目的实施过程进行跟踪检查，评估其完成情况和资金使用效率。

3. 内部控制审计：检查各部门的内部控制制度是否健全，运行是否有效。

4. 固定资产审计：核查资产登记、使用、处置是否规范，防止资产流失。

5. 风险管理审计：识别潜在风险点，提出改进建议，提升风险防控能力。

四、实施步骤

1. 准备阶段（X月-X月）：成立审计小组，明确分工，制定详细审计方案；

2. 实施阶段（X月-X月）：按照计划开展现场审计，收集资料，访谈相关人员；

3. 汇总阶段（X月-X月）：整理审计结果，撰写报告，提出整改建议；

4. 反馈阶段（X月-X月）：向相关部门反馈问题，督促整改落实；

5. 总结阶段（X月）：总结经验，完善机制，为下一年度审计工作打下基础。

五、工作要求

1. 审计人员应严格遵守职业道德，保持独立性和客观性；

2. 各部门要积极配合审计工作，提供真实、完整的资料；

3. 对于发现的问题，要及时整改，确保审计成果落到实处；

4. 审计过程中要注意保密，防止信息泄露。

通过本次内部审计工作的开展，将进一步推动学校各项管理工作的规范化、制度化和科学化，为学校的高质量发展提供有力保障。