【出纳常用表格大全】在日常的财务工作中，出纳人员扮演着非常重要的角色。他们不仅负责现金的收付与管理，还需要处理大量的财务数据和报表。为了提高工作效率、确保账目清晰、便于后期审计和管理，出纳人员常常需要使用多种类型的表格。以下是一些出纳工作中常用的表格类型及其用途，帮助你更好地掌握财务管理的基本工具。

一、现金日记账

现金日记账是出纳最基础也是最重要的账簿之一，用于记录每日的现金收支情况。通过该表可以随时了解现金的流动状况，确保账实相符。

内容包括：

- 日期

- 摘要

- 收入金额

- 支出金额

- 结余金额

二、银行存款日记账

与现金日记账类似，银行存款日记账用于记录企业存放在银行账户中的资金变动情况。它有助于核对银行对账单，防止资金流失或错误操作。

内容包括：

- 日期

- 银行名称

- 业务摘要

- 收入/支出金额

- 账户余额

三、费用报销单

费用报销单是员工因公出差、办公用品采购等产生的费用申请报销的凭证。出纳需根据此单进行审核并安排付款。

内容包括：

- 报销人姓名

- 报销日期

- 项目名称

- 费用明细及金额

- 审批人签字

四、收款凭证与付款凭证

这是会计核算中常见的原始凭证，用于记录企业收到或支付的款项。出纳在办理相关业务时需填写并保存这些凭证。

内容包括：

- 凭证编号

- 业务发生日期

- 业务内容

- 金额

- 付款方/收款方信息

- 附件清单

五、库存现金盘点表

为确保账面金额与实际现金一致，出纳需定期进行现金盘点，并填写库存现金盘点表。这有助于发现账务差错或内部舞弊行为。

内容包括：

- 盘点日期

- 实际金额

- 账面金额

- 差额说明

- 盘点人签字

六、银行对账单调节表

每月末，出纳需将企业的银行存款日记账与银行提供的对账单进行核对，填写银行对账单调节表，以消除未达账项。

内容包括：

- 期初余额

- 企业已记、银行未记的收支

- 银行已记、企业未记的收支

- 调整后余额

七、备用金登记表

对于企业内部各部门或员工借用的备用金，出纳应建立备用金登记表，以便跟踪使用情况，避免资金滥用。

内容包括：

- 借款人姓名

- 借款金额

- 借款日期

- 使用用途

- 还款日期

- 备注

八、发票登记表

出纳在接收或开具发票时，需详细登记发票信息，确保票据完整、可追溯，便于税务管理和财务审计。

内容包括：

- 发票号码

- 开票日期

- 销售方/购买方信息

- 金额

- 项目内容

- 附件（如合同、送货单等）

九、工资发放表

工资发放表是出纳在发放员工工资时使用的表格，记录每位员工的应发工资、扣除项目以及实发金额。

内容包括：

- 员工姓名

- 岗位

- 基本工资

- 奖金/补贴

- 扣除项（如社保、个税）

- 实发金额

十、固定资产增减表

虽然这项工作通常由会计完成，但出纳在涉及资产购置或报废时也需参与，并协助填写相关表格。

内容包括：

- 资产名称

- 规格型号

- 数量

- 原值

- 累计折旧

- 变动原因

结语

出纳工作虽然看似简单，但实际上涉及大量细致的表格填写与数据管理。掌握这些常用表格不仅能提升工作效率，还能有效防范财务风险。建议出纳人员结合企业实际情况，合理设计和使用各类表格，做到账目清晰、流程规范，为企业财务管理打下坚实基础。